董事會
2026年4 月16日
證券程式碼會計：600757 證券簡稱：長江傳媒 公告編號：臨2026-006
長江出版傳媒股份有限公司
關於前期會計差錯更正及追溯調整的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
重要內容提示會計：
● 本次前期會計差錯更正及追溯調整涉及長江出版傳媒股份有限公司（以下簡稱“公司”）已披露的2019年至2025年三季度財務報表及附註中的相關財務資料，影響公司合併資產負債表、合併利潤表、合併所有者權益變動表中的部分專案，對公司的資產總額、所有者權益總額有影響，不會對公司負債總額產生影響會計。本次會計差錯更正及追溯調整不會導致公司已披露的定期報告盈虧性質的改變。
● 本次前期會計差錯更正事項已經公司董事會審計委員會、董事會審議透過，無需提交股東會審議會計。
一、本次前期會計差錯更正情況概述
（一）概述
武漢愛立方兒童教育傳媒股份有限公司（程式碼：836859，以下簡稱“愛立方”）為公司旗下子公司長江少年兒童出版社（集團）有限公司的下屬新三板控股子公司，因前期會計差錯影響，導致相關財務資訊披露不準確，需要對公司財務報表及附註中的相關財務資料進行前期會計差錯更正及追溯調整會計。2025年愛立方因更換業務系統，發現受原業務系統特性所限，存貨計價不準確導致存貨賬面價值與實際存在偏差，累計少記主營業務成本4,214.49萬元。以上事項致使公司2019至2025年半年度累計少記主營業務成本4,214.49萬元。根據《企業會計準則第 28 號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第 19 號一財務資訊的更正及相關披露》等相關規定，公司對上述前期會計差錯採用追溯重述法進行更正，對2019 至2025年度三季度存貨累計調減4,214.49萬元，間接導致2019至2024年度營業成本分別調增1,489.76萬元、262.15萬元、1,286.20萬元、908.85萬元、94.05萬元、116.62萬元，2025年前三季度營業成本累計調增56.86萬元；同步調減2019至2024年度利潤總額分別為1,489.76萬元、262.15萬元、1,286.20萬元、908.85萬元、94.05萬元、116.62萬元，2025年前三季度利潤總額累計調減56.86萬元。
（二）董事會審議情況
公司於2026年4月15日召開第七屆董事會第七次會議，會議以“10票同意、0票反對、0票棄權”審議透過了《關於前期會計差錯更正的議案》會計。董事會認為，公司本次前期會計差錯更正事項符合《企業會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一一財務資訊的更正及相關披露》《上海證券交易所上市公司自律監管指南第1號--公告格式第三十三號會計差錯更正、會計政策或會計估計變更公告》等相關規定和要求，更正後的財務報表能更加客觀、準確地反映公司的財務狀況和經營成果，有利於提高公司財務資訊質量。董事會同意本次前期會計差錯及追溯調整事項。本項議案無需提交股東會審議。
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二、本次前期會計差錯更正事項對財務報表的影響
上述前期會計差錯對公司2019年至2025年三季度財務報表及附註的影響不構成重要會計差錯會計，具體影響專案及金額如下：
（一）前期差錯更正事項對2019年度合併財務報表專案影響
單位會計：元 幣種：人民幣
具體內容詳見上海證券交易所網站（會計。
（二）前期差錯更正事項對2020年度合併財務報表專案影響
單位會計：元 幣種：人民幣
具體內容詳見上海證券交易所網站（會計。
（三）前期差錯更正事項對2021年度合併財務報表專案影響
單位會計：元 幣種：人民幣
具體內容詳見上海證券交易所網站（會計。
（四）前期差錯更正事項對2022年度合併財務報表專案影響
單位會計：元 幣種：人民幣
具體內容詳見上海證券交易所網站（會計。
（五）前期差錯更正事項對2023年度合併財務報表專案影響
單位會計：元 幣種：人民幣
具體內容詳見上海證券交易所網站（會計。
（六）前期差錯更正事項對2024年度合併財務報表專案影響
單位會計：元 幣種：人民幣
具體內容詳見上海證券交易所網站（會計。
（七）前期差錯更正事項對2025年一季度合併財務報表專案影響 單位會計：元 幣種：人民幣
（八）前期差錯更正事項對2025年半年度合併財務報表專案影響 單位會計：元 幣種：人民幣
具體內容詳見上海證券交易所網站（會計。
（九）前期差錯更正事項對2025年三季度合併財務報表專案影響 單位會計：元 幣種：人民幣
三、會計師事務所的結論性意見
天健會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱“天健事務所”）對前期會計差錯更正事項出具了《長江出版傳媒股份有限公司關於前期差錯更正情況的鑑證報告》（天健審[2026]1-1085號）會計。天健事務所認為：長江傳媒管理層編制的《關於前期會計差錯更正情況的說明》符合《企業會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》和《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一財務資訊的更正及相關披露（2025年修訂）》（證監會公告〔2025〕5號）的相關規定，如實反映了對長江傳媒2019年度、2020年度、2021年度、2022年度、2023年度、2024年度財務報表的差錯更正情況。
四、審計委員會審議情況
公司於2026年4月15日召開董事會審計委員會2026年第二次會議，審議透過了《關於前期會計差錯更正的議案》，公司董事會審計委員會認為，公司本次前期會計差錯更正事項符合《企業會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一一財務資訊的更正及相關披露》等相關規定和要求，更正後的財務報表能更加客觀、準確地反映公司的財務狀況和經營成果，有利於提高公司財務資訊質量會計。董事會審計委員會同意本次對前期會計差錯更正及追溯調整事項，並同意將該議案提交董事會審議。
五、其他說明
根據《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一一財務資訊的更正及相關披露》等相關規定，公司於同日在上海證券交易所網站（會計。本次會計差錯更正及追溯調整不會導致公司已披露的定期報告盈虧性質的改變，相關調整未對公司持續經營能力及現金流產生實質性影響，亦不會改變各年度經營成果的基本趨勢。
公司將認真吸取本次會計差錯更正事項的教訓，嚴格落實整改工作會計。公司將進一步夯實財務核算基礎，提高財務人員的專業水平，積極組織專項培訓，加強財務人員對《企業會計準則》的學習和理解，從源頭防範類似偏差，保障會計核算質量。同時公司後續將督促全體董事、 高階管理人員及相關責任人員加強對上市公司相關法律法規的學習，不斷提升其履職能力，切實提高公司規範運作、財務管理及資訊披露水平，持續完善內控管理體系，避免此類問題再次發生。
因本次會計差錯更正及追溯調整事項給投資者帶來的不便，公司深表歉意，公司將進一步提升規範運作水平，健全內部控制制度，強化風險防範能力，切實保障全體股東的利益會計。
特此公告會計。
長江出版傳媒股份有限公司
董事會
2026年4月16日
證券程式碼會計：600757 證券簡稱：長江傳媒 公告編號：臨2026-004
長江出版傳媒股份有限公司
第七屆董事會第七次會議決議公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
一、董事會會議召開情況
長江出版傳媒股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆董事會第七次會議於2026年4月15日以通訊表決方式召開會計。本次會議召開前，公司已於2026年4月3日以書面方式或郵件方式發出會議通知和會議資料。公司董事均收到會議通知和會議資料，知悉本次會議的審議事項。會議應參與表決董事10人，實際參與表決董事10人。會議召開程式符合《公司法》及《公司章程》的規定，會議合法有效。
二、董事會會議審議情況
經與會董事審議會計，會議透過了以下議案：
1、審議透過《公司董事會2025年度工作報告》會計；
同意《長江傳媒董事會2025年度工作報告》會計。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
本議案尚需提交股東會審議批准會計。
2、審議透過《公司總經理2025年度工作報告》會計；
同意《公司總經理2025年度工作報告》會計。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
3、審議透過《公司獨立董事2025年度述職報告》會計；
根據《上市公司獨立董事管理辦法》及《公司章程》等規定，公司獨立董事就2025年度履職情況進行了總結，形成了《長江傳媒2025年度獨立董事述職報告》會計。董事會審議透過了該報告。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
本議案尚需提交股東會審議批准會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （ 2025年度獨立董事述職報告》會計。
4、審議透過《公司董事會審計委員會2025年度履職情況報告》會計；
公司董事會審計委員會對2025年的工作進行了全面回顧，形成了《長江傳媒董事會審計委員會2025年度履職情況報告》，該報告已經公司董事會審計委員會審議透過會計。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
5、審議透過《公司2025年度社會責任報告》會計；
同意《公司2025年度社會責任報告》會計。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
6、審議透過《公司2025年度募集資金存放、管理與實際使用情況的專項報告》會計；
根據中國證監會《上市公司募集資金監管規則》和《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規範運作》等有關規定，公司編制了《2025年度募集資金存放、管理與實際使用情況的專項報告》會計。該報告已經公司董事會審計委員會審議透過。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
7、審議透過《公司2025年度內部控制評價報告》會計；
根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引等規定，公司編制了《長江傳媒2025年度內部控制評價報告》會計。該報告已經公司董事會審計委員會審議透過。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
8、審議透過《關於計提資產減值準備的議案》會計；
根據《企業會計準則》和會計政策等相關規定，為準確、客觀地反映公司2025年度的財務狀況及經營成果，公司對存在減值跡象的資產進行資產減值測試，擬計提各項資產減值準備共計人民幣10,545.86萬元會計。該議案已經公司董事會審計委員會審議透過。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
9、審議透過《關於前期會計差錯更正的議案》會計；
公司受下屬控股子公司武漢愛立方兒童教育傳媒股份有限公司前期會計差錯影響，按照《企業會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號--財務資訊的更正及相關披露》和《上海證券交易所上市公司自律監管指南第1號--公告格式第三十三號 會計差錯更正、會計政策或會計估計變更公告》等有關規定，公司對2019年至2025年三季度財務報表及附註中的相關財務資料進行會計差錯更正並追溯調整會計。
公司第七屆董事會審計委員會召開了2026年第二次會議對該議案進行了審議，會議形成決議意見：公司本次前期會計差錯更正事項符合《企業會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》《公開發行證券的公司資訊披露編報規則第19號一財務資訊的更正及相關披露》等相關規定和要求，更正後的財務報表能更加客觀、準確地反映公司的財務狀況和經營成果，有利於提高公司財務資訊質量會計。董事會審計委員會同意本次對前期會計差錯更正及追溯調整事項，並同意將該議案提交董事會審議。
董事會審議透過了該議案會計。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
10、審議透過《關於公司2025年度財務決算的議案》會計；
根據《企業會計準則》及《公司章程》等有關規定，公司以經天健會計師事務所（特殊普通合夥）審計的合併會計報表為基礎，編制並完成2025年度財務決算工作會計。2025年公司實現營業收入70.82億元，同比增長0.14%。實現歸屬於上市公司股東的淨利潤10.14億元，同比增長7.39%。每股收益0.84元，同比增長7.69%。資產總額141.53億元，同比增長2.83%。淨資產100.11億元，同比增長5.43%。加權平均淨資產收益率10.44%，同比上升0.25個百分點，扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率9.71%，同比下降1.07個百分點。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
11、審議透過《關於公司2026年度財務預算的議案》會計；
根據《企業會計準則》及公司《財務預算管理辦法》等有關規定，公司透過對出版傳媒業發展情況和出版物市場需求的分析，結合公司戰略發展規劃和2026年度經營目標，編制完成了2026年度財務預算會計。公司預計2026年度實現營業收入65一75億元，營業成本42一52億元。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
12、審議透過《關於公司2025年度利潤分配預案的議案》會計；
經天健會計師事務所（特殊普通合夥）審計，截至2025年12月31日，公司母公司報表中期末未分配利潤為人民幣80,958.75萬元會計。本次利潤分配預案如下：公司按10%計提任意盈餘公積，擬向全體股東每10股派發現金紅利人民幣4.10元（含稅）。截至2025年12月31日，公司總股本1,213,650,273股，以此計算合計擬派發現金紅利497,596,611.93元（含稅）。本年度公司現金分紅數額佔合併報表中歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤的比例為49.07%。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
本議案尚需提交股東會審議批准會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
13、審議透過《公司2025年度日常關聯交易執行情況及2026年度預計情況的議案》會計；
本議案已經公司獨立董事2026年第一次專門會議審議透過，認為：公司與關聯方按照市場交易原則公平、公開、合理地確定交易價格會計。不存在損害公司股東尤其是中小股東利益的情形，不會對公司的持續經營能力和獨立性產生不良影響。同意將該議案提交公司董事會審議。
公司董事會同意《公司2025年度日常關聯交易執行情況及2026年度預計情況的議案》會計。
表決結果：關聯董事黃國斌、冷雪、程家忠迴避對議案的表決會計，
7票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
14、審議透過《關於公司及子公司2026年度向銀行申請授信額度及擔保事項的議案》會計；
同意公司及全資子公司2026年度擬向銀行申請不超過40億元（含）的綜合授信額度，並擬為全資子公司湖北長江出版印刷物資有限公司提供總額合計不超過10億元（含）的擔保會計。同時，公司對湖北長江出版印刷物資有限公司實際使用擔保授信額度最高不超過3.5億元。上述擔保額度的有效期自2025年度股東會審議透過之日起12個月內有效。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
本議案尚需提交股東會審議批准會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
15、審議透過《關於公司2026年度使用部分閒置自有資金進行委託理財的議案》會計；
同意公司在確保正常經營資金需求的情況下，公司擬用最高額度不超過人民幣30億元（含30億元）的閒置自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，額度自2025年年度股東會審議透過之日起12個月內有效，在該額度內資金可以滾動使用會計。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
本議案尚需提交股東會審議批准會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
16、審議透過《公司2025年度報告及摘要》會計；
《公司2025年年度報告》及其摘要已經公司第七屆董事會審計委員會審議透過會計。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
17、審議透過《關於公司2025年度“提質增效重回報”行動方案評估報告暨2026年度“提質增效重回報”行動方案的議案》會計；
根據上海證券交易所《關於開展滬市公司“提質增效重回報”專項行動的倡議》，為深入踐行“以投資者為本”理念，持續提升公司經營質量、最佳化治理結構，進一步推動公司高質量發展，增強投資者回報、提升投資者獲得感，公司編制了2025年度“提質增效重回報”行動方案評估報告暨2026年度“提質增效重回報”行動方案會計。董事會審議透過了該議案。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
詳細內容見上海證券交易所網站 （會計。
18、審議透過《關於提請召開公司2025年度股東會的議案》會計。
董事會同意公司召開2025年度股東會，會議時間和地點另行通知會計。
表決結果：10票同意，0票反對，0票棄權會計。
特此公告會計。
長江出版傳媒股份有限公司
董 事 會
2026年4月16日
證券程式碼會計：600757 證券簡稱：長江傳媒 公告編號：臨2026-007
長江出版傳媒股份有限公司
2025年度利潤分配預案公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
重要內容提示會計：
● 每股分配比例：每股派發現金紅利人民幣0.41元（含稅）會計。
● 本次利潤分配以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數，具體日期將在權益分派實施公告中明確會計。
● 在實施權益分派的股權登記日前公司總股本發生變動的，擬維持每股分配金額不變，相應調整分配總額，並將另行公告具體調整情況會計。
● 本年度現金分紅佔 2025年度歸屬於上市公司普通股股東淨利潤的49.07%會計。
● 本次利潤分配不會導致公司觸及《上海證券交易所股票上市規則》（以下簡稱“《股票上市規則》”）第9.8.1條第一款第（八）項規定的可能被實施其他風險警示的情形會計。
一、利潤分配方案內容
（一）利潤分配方案的具體內容
經天健會計師事務所（特殊普通合夥）審計，截至2025年12月31日，公司母公司報表中期末未分配利潤為人民幣80,958.75萬元會計。經公司第七屆董事會第七次會議決議，公司2025年度擬以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數分配利潤。本次利潤分配方案如下：
公司2025年擬按10%計提任意盈餘公積，向全體股東每股派發現金紅利0.41元（含稅）會計。截至2025年12月31日，公司總股本1,213,650,273股，以此計算合計擬派發現金紅利497,596,611.93元（含稅）。本年度公司現金分紅數額佔報告期內合併報表中歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤的比例為49.07%。
如在本公告披露之日起至實施權益分派股權登記日期間，公司總股本發生變動的，公司擬維持每股分配金額不變，相應調整分配總額會計。如後續總股本發生變化，將另行公告具體調整情況。
本次利潤分配預案尚需提交公司2025年度股東會審議會計。
（二）本公司不觸及其他風險警示情形的說明
本公司上市滿三個完整會計年度會計，本年度淨利潤為正值且母公司報表年度末未分配利潤為正值，本公司不觸及其他風險警示情形，具體指標如下：
二、公司履行的決策程式
公司於2026年4月15日召開第七屆董事會第七次會議，以“10票同意，0票反對，0票棄權”審議透過了本次利潤分配預案，同意將該議案提交公司2025年度股東會審議會計。
三、相關風險提示
本次利潤分配預案結合了公司發展階段、未來的資金需求等因素，不會對公司經營現金流產生重大影響，不會影響公司正常經營和長期發展會計。
本次利潤分配預案尚需提交公司2025年度股東會審議透過後方可實施，敬請廣大投資者注意投資風險會計。
特此公告會計。
長江出版傳媒股份有限公司
董事會
2026年4月16日
證券程式碼會計：600757 證券簡稱：長江傳媒 公告編號：2026-009
長江出版傳媒股份有限公司關於2026年度公司及子公司向銀行申請授信額度及擔保事項的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
重要內容提示會計：
● 擔保物件及基本情況
● 累計擔保情況
一、申請銀行授信額度及擔保情況概述
（一）擔保的基本情況
為保障公司及子公司生產經營有序開展，滿足企業長遠發展需求，2026年4月15日，長江出版傳媒股份有限公司（以下簡稱“公司”）第七屆董事會第七次會議審議透過了《關於公司及子公司2026年度向銀行申請授信額度及擔保事項的議案》，公司及子公司預計2026年度擬向銀行申請不超過40億元（含）的綜合授信額度，並擬為全資子公司湖北長江出版印刷物資有限公司提供不超過10億元（含）的擔保總額度會計。同時，公司對湖北長江出版印刷物資有限公司實際使用擔保授信額度最高不超過3.5億元。上述擔保額度的有效期自2025年度股東會審議透過之日起12個月內有效。
（二）內部決策程式
2026年4月15日，公司召開第七屆董事會第七次會議，會議以10票同意、0票反對、0票棄權審議透過了《關於公司及子公司2026年度向銀行申請授信額度及擔保事項的議案》，本議案尚需提交公司股東會審議會計。
（三）擔保預計基本情況
上述擔保事項經股東會審議批准後，在額度授權範圍內，由公司董事長辦公會具體審議公司及子公司使用銀行授信額度以及公司為子公司提供擔保的有關事項會計。相關擔保協議將在被擔保人根據實際資金需求進行銀行融資時簽署。
二、被擔保人基本情況
（一）基本情況
三、擔保協議的主要內容
公司目前尚未簽訂相關擔保協議，上述新增擔保額度尚需提交股東會審議透過後生效會計。具體擔保方式、擔保金額、擔保期限以日後實際簽署的合同為準。
四、申請銀行授信額度及擔保事項的必要性和合理性
公司本次擬申請銀行綜合授信額度併為子公司提供擔保，是為了滿足公司生產經營所需，符合公司經營實際和整體發展戰略，符合公司可持續發展的要求會計。被擔保人湖北長江出版印刷物資有限公司資產負債率超過70%，但目前公司經營管理穩定正常，資金能滿足日常經營所需，具備償還債務能力且風險可控。
五、董事會意見
公司董事會意見：公司及全資子公司擬向銀行申請綜合授信額度，併為子公司提供擔保，是為了滿足公司生產經營所需，符合公司經營實際和整體發展戰略，符合公司可持續發展的要求會計。被擔保人為公司全資子公司，具備償還債務能力，風險可控。同意《關於公司及子公司2026年度向銀行申請授信額度及擔保事項的議案》，並同意提請股東會審議。
六、累計對外擔保數量及逾期擔保的數量
截至本公告披露日，公司為子公司提供的擔保總額為4.79億元，該額度佔公司經審計淨資產的比例為4.79%會計。公司未對控股股東和實際控制人及其關聯人提供擔保，且公司不存在逾期擔保事項。
特此公告會計。
長江出版傳媒股份有限公司
董事會
2026年4月16日
證券程式碼會計：600757 證券簡稱：長江傳媒 公告編號：2026-010
長江出版傳媒股份有限公司關於公司2026年度使用部分閒置自有資金進行委託理財的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任會計。
重要內容提示會計：
● 基本情況
● 已履行及擬履行的審議程式: 本事項經公司第七屆董事會第七次會議審議透過,尚需提交公司2025年度股東會審議會計。
● 特別風險提示: 公司在產品選擇時原則上為保本類、中低風險類理財產品，但金融市場受宏觀經濟、財政及貨幣政策的影響較大，公司將根據經濟形勢以及金融市場的變化適時適量地開展投資，但不排除該項投資可能受到市場波動的影響，公司將最大限度控制投資風險會計。
一、投資情況概述
（一）投資目的
為提高資金使用效率，在不影響公司正常生產經營活動的前提下，充分利用閒置自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，增加資金收益，為公司及股東獲取更多回報會計。
（二）投資金額
公司2026年度以閒置自有資金進行委託理財的額度不超過人民幣30億元（含30億元），在額度內資金可以滾動使用會計。
（三）資金來源
公司進行委託理財的資金為公司閒置自有資金會計。
（四）投資方式
公司使用自有資金投資的品種為商業銀行、證券公司等金融機構發行的保本類、中低風險類的理財產品，單隻產品期限最長不超過12個月會計。公司理財資金原則上不得投向股票、金融債、公司債、企業債等高風險領域。
公司購買理財產品的受託方為具有合法經營資格，信用評級較高、履約能力較強的銀行、證券公司等金融機構會計。受託方與公司、公司控股股東及其一致行動人之間在產權、業務、資產、債權債務、人員等方面不存在關聯關係。
公司尚未簽訂與上述授權相關的委託理財合同，自2025年度股東會審議透過之日起，在股東會批准的額度授權範圍內授權董事長、總經理及分管財務的公司領導以聯籤的方式行使該項投資決策權並簽署相關合同檔案，包括但不限於：選擇合格專業的產品發行主體、選擇理財產品品種、理財產品期限、簽署合同及協議等會計。
（五）投資期限
上述理財額度自2025年度股東會審議透過之日起12個月內有效，在該額度內資金可以滾動使用會計。
二、審議程式
公司於2026年4月15日召開第七屆董事會第七次會議，會議審議透過了《關於公司2026年度使用部分閒置自有資金進行委託理財的議案》，同意公司在確保正常經營資金需求的情況下，公司擬用最高額度不超過人民幣30億元（含30億元）的閒置自有資金購買安全性高、流動性好的理財產品，額度在2025年度股東會授權期限內滾動使用會計。本議案尚需提交公司2025年度股東會審議。
三、投資風險分析及風控措施
（一）投資風險分析
公司在產品選擇時原則上為保本類、中低風險類理財產品，但金融市場受宏觀經濟、財政及貨幣政策的影響較大，公司將根據經濟形勢以及金融市場的變化適時適量地開展投資，但不排除該項投資可能受到市場波動的影響，公司將最大限度控制投資風險會計。
（二）風險控制措施
1、風險控制分析
（1）為控制風險，理財產品必須符合：安全性高，為中低及以下風險等級產品，已標明為保本型或投資策略、資金投向、產品設計為中低風險業務；流動性好，不得影響公司正常生產經營會計。
（2）公司將嚴格根據中國證監會和上海證券交易所的相關規定，對使用閒置自有資金委託理財事項的有關情況及時予以披露會計。
2、公司對委託理財相關風險的內部控制
（1）公司委託理財的實施由公司財務資產部根據公司閒置自有資金的情況，提出投資方案，公司董事長或授權代表在上述股東會批准的額度授權範圍內簽署相關合同會計。
（2）公司審計部負責對理財資金使用與保管情況進行審計與監督，定期對所有銀行理財產品投資專案進行全面檢查，並根據謹慎性原則，合理地預計各項投資可能發生的收益和損失，並向審計委員會報告會計。
（3）獨立董事有權對資金使用情況進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計會計。
（4）公司財務資產部建立臺賬對短期理財產品進行管理，建立健全會計賬目，做好資金使用的賬務核算工作會計。
四、投資對公司的影響
公司使用部分閒置自有資金進行委託理財是在確保公司日常經營所需資金的前提下進行的，不影響日常經營運轉，不會影響公司正常業務的開展會計。公司使用閒置自有資金購買短期理財產品，有利於提高公司的資金使用效率，提高資產回報率，符合公司及全體股東的利益。根據企業會計準則規定，公司購買保本固定收益型理財產品計入資產負債表“其他流動資產”科目，理財收益計入利潤表“投資收益”科目；保本浮動收益型理財產品計入資產負債表“交易性金融資產”科目，其公允價值變動計入到利潤表“公允價值變動”科目，處置取得理財收益計入利潤表“投資收益”科目。具體以會計師事務所審計結果為準。
特此公告會計。
長江出版傳媒股份有限公司
董事會
2026年4月16日
